证监会第十八届发审委2020年第105次集会于昨日召开，审核结果显示，陕西中天火箭技能股份有限公司(简称“中天火箭”)首发获通过。这是本年过会的第94家企业(未含科创板)。

　　截至目前，本年科创板已过会80家企业。

　　中天火箭本次刊行的保荐机构为光大证券股份有限公司，保荐代表人是吴燕杰、段虎。这是光大证券本年保荐乐成的第5单IPO项目。此前，1月3日，光大证券保荐的昆山佰奥智能装备股份有限公司过会。1月9日，光大证券保荐的宁波博汇化工科技股份有限公司过会。1月16日，光大证券保荐的无锡帝科电子质料股份有限公司过会。3月5日，光大证券保荐的广东豪美新材股份有限公司过会。

　　中天火箭自建立以来主要从事小型固体火箭及其延伸产物的研发、生产和贩卖，并一直致力于推进航天固体火箭焦点技能结果的多条理、多领域的深度转化应用。小型固体火箭总体设计技能、高性能质料技能、测控技能等固体火箭焦点技能是中天火箭竞争力的基础。

　　中天火箭公司的现实控制人为航天科技集团，控股股东为航天四院。截至本招股说明书签署之日，航天四院直接持有公司5074万股，占公司总股本的43.54%；四十三所和四十四所为航天四院直属事业单元，分别持有公司4.62%和9.52%的股权。综上所述，航天四院直接和间接可控制的股权比例为57.68%。

　　中天火箭拟在厚交所中小板公然刊行新股数目不凌驾3884.81万股，本次公然刊行的股份数目不低于公司刊行后总股本的25%，拟召募资金3.69亿元，其中，1.4亿元用于军民两用火箭生产能力建设项目，1.1亿元用于军民两用高温特种质料生产线建设项目(一期)，2900万元用于测控产物及箭上测控体系生产能力建设项目，5500万元用于研发中心项目，3500万元用于增补主业务务发展所需营运资金。

　　上市委集会提出问询的主要问题

　　1、陈诉期内，现实控制人部门下属企业与刊行人业务上存在相干性，且存在较多关联买卖业务。请刊行人代表说明：(1)小型固体火箭发动机业务与控股股东固体火箭发动机业务在技能、工艺、原质料、装备、商业应用等方面的异同，是否存在客户、供应商重叠情形，不组成同业竞争的依据是否充实；控股股东、现实控制人及其关联方是否存在与刊行人业务组成同业竞争的其他情形；(2)陈诉期内关联买卖业务的须要性、合理性；未将关联方为刊行人提供配套的相干业务及资产注入刊行人的缘故原由及合理性，刊行人是否对关联方存在重大依赖，业务及资产是否完全独立；(3)未来关联买卖业务是否仍将连续产生，规范和减少关联买卖业务的措施是否可行，是否影响刊行人业务的独立性；(4)关联买卖业务定价的公允性，相干内部控制是否健全有用；(5)刊行人是否具有独立的研发能力，在研发、技能、焦点职员上对控股股东、现实控制人是否存在重大依赖，是否满足刊行羁系对独立性的基本要求。请保荐代表人说明核查依据、历程，并发表明确核查意见。

　　2、根据申报质料，现实控制人航天科技集团对集团内部企业存在资金归集的要求，刊行人资金归集的情形在本次首发申报后才全部终止。请刊行人代表：(1)联合资金归集协议的内容，说明相干各方在账户设立、资金归集、归集后的资金使用、支取等方面的详细流程、各方的权利义务关系，是否存在资金使用受限情形；(2)联合资金使用是否受限及受限水平，说明陈诉期内财政报表相干科目的计量是否准确、合理；(3)说明对资金归集情形的详细整改情况，相干整改措施的有用性，刊行人目前全部银行账户是否与关联方账户完全独立，相干内控制度是否已健全并有用执行；(4)说明刊行人二级账户存款归集到集团一级账户后，是否实质为在财政公司的存款；二级账户资金利钱的计算、归属及支付情况，利率是否公允；(5)说明前述资金归集、管理及使用的情况是否属于财政内控方面的重大不规范情形；申报后才终止，是否组成本次刊行停滞。请保荐代表人说明核查依据、历程，并发表明确核查意见。

　　3、陈诉期内，刊行人军品业务收入占比力高且连续增长。请刊行人代表：(1)说明2019年军品贩卖收入大幅增长的缘故原由及合理性；(2)说明研制类军品业务收入进度确认的详细方式；陈诉期内探空火箭贩卖金额产生大幅度颠簸的缘故原由及合理性，相干研制收入确认是否准确；(3)说明2017、2018年控股股东向刊行人采购小型制导火箭后，是否实时实现终端贩卖；(4)联合军用固体小型火箭业务预收款2019年余额较低的情况及在手订单情况，说明军用固体小型火箭业务未来的可连续性；(5)联合军品、民品各项业务的运行特点、新冠疫情后复工情况、在手订单的执行情况以及其他影响谋划业绩的主要因素及变更趋势，说明2020年上半年谋划业绩的预计情况及其依据的合理性。请保荐代表人说明核查依据、历程，并发表明确核查意见。

　　本年IPO过会企业一览：

　　本年IPO被否企业一览：

　　暂缓表决企业一览：

（文章来源：中国经济网）